Löneväxling är en populär metod för att spara till pensionen och slippa höginkomsttagarskatten, men man kan tappa tusenlappar om det går fel.
Så kan du förlora tusenlappar i pension – trots löneväxling
Frank Kummel
Uppdaterad: 20 aug. 2025Publicerad: 20 aug. 2025
ANNONS
Mest läst i kategorin
Det finns två viktiga fällor som kan göra att du förlorar på affären om din arbetsgivare inte gör rätt.
Staffan Ström, pensionsexpert på Alecta, varnar för att många löneväxlare riskerar att bli besvikna längre fram, skriver E55.
Han menar att det bara är värt att löneväxla om arbetsgivaren kompenserar ordentligt.
“Förhoppningen när man löneväxlar är ju att den lägre lönen här och nu ska betala sig genom en högre pension längre fram i livet. För att chanserna att det ska bli så ska vara hyggliga måste löneväxlingen såklart leda till att det sätts av mer pengar till pensionen, inte mindre”, säger han.
MISSA INTE: Svenskarna leder Europas sparande – nu följer EU efter
Ingen poäng att löneväxla före 54 000 kronor
Löneväxling innebär att du sänker din egen lön och får pengarna utbetalade till tjänstepensionen istället.
Metoden är mest aktuell för dem som betalar höginkomsttagarskatt på inkomster över cirka 54 200 kronor per månad.
ANNONS
Alla pengar över denna gräns beskattas med 50 procent istället för den vanliga kommunalskatten på 30-32 procent. Det gör löneväxling lönsam för höginkomsttagare.
Upp till omkring 54 000 kronor får du inbetalningar till den allmänna pensionen. Det är ingen poäng att löneväxla innan den nivån eftersom du varken kommer undan höginkomsttagarskatt eller får allmän pension.
MISSA INTE: Svenska ministrars aktieköp granskas – bara en av nio klarar sig
ANNONS
Första fällan: Glöm inte tjänstepensionen vid löneväxling
Den första fällan handlar om att många glömmer bort vad de förlorar i ordinarie tjänstepension.
När du sänker lönen förlorar du inte bara löneutbetalningen utan även tjänstepensionsavsättningen på den delen.
“För att det ska bli så måste den som löneväxlar inte bara kompenseras för den avstådda lönen utan även för den inbetalning den ordinarie tjänstepensionen som skulle ha gjorts på den avstådda lönen”, förklarar Staffan Ström.
Upp till 54 200 kronor i månadslön har du troligen en avsättning till tjänstepensionen på mellan 4,5 och 6 procent. Men för belopp över det får man mellan 30 och 32 procent i tjänstepensionsavsättningar enligt de flesta kollektivavtal.
ANNONS
MISSA INTE: Du kan ha slösat pengar på renoveringar som inte höjer värdet
Andra fällan: Kräv skattebesparingen
Den andra fällan är att inte få del av arbetsgivarens skattebesparing. När arbetsgivaren betalar till pension istället för lön sparar de sociala avgifter som de borde dela med dig.
I Alectas exempel har “Anna” en månadslön på 70 000 kronor. Hon väljer att löneväxla 1 000 kronor och får 1 300 kronor inbetalt till tjänstepensionen.
Men Anna förlorar också 300 kronor per månad i ordinarie tjänstepensionsavsättning på de 1 000 kronorna hon avstår. Detta måste kompenseras för att löneväxlingen ska vara lönsam.
Få 5,8 procent mer med generös arbetsgivare
Om arbetsgivaren är generös kan du få ännu mer i pension. De kan ge hela sin skattebesparing som tillägg på pensionspremien.
“Om arbetsgivaren är generös och erbjuder att ge hela den skattebesparing som arbetsgivaren gör genom att betala in till pension istället för att betala ut lön till Anna som ett tillägg på pensionspremien. Skattebesparingen är netto 5,8 procent vilket gör att 1 000 kr löneavstående blir till 1 058 kr i pensionsinbetalning”, säger Staffan Ström.
ANNONS
Om arbetsgivaren inte kompenserar för de 300 kronorna i förlorad tjänstepension plus 5,8 procent för skattebesparingen blir det en dålig affär.
Kolla avtalet för löneväxling noga
Staffan Ström betonar vikten av att kontrollera villkoren innan du tecknar löneväxling. Många arbetsgivare har koll på reglerna, men det skadar inte att dubbelkolla.
Annars riskerar du att bli mycket besviken längre fram – antingen på dig själv eller på arbetsgivaren, möjligen båda två.
“Det här har de allra flesta arbetsgivare koll på, och då finns det ingen anledning till oro. Men det skadar inte att kolla upp att det är så rutinen ser ut, för det är svårt att komma 20 år senare och försöka riva upp ett klantigt utformat löneväxlingserbjudande”, säger Staffan Ström.
Läs mer om ekonomi:
Dolda bud – budgivningsmetoden som mäklare hatar
ANNONS
Fyllt 40? Expert: Så här påverkar du bäst din framtida pension
Är du 50+? Så här sparar du bäst till din pension, enligt experten
Läs mer från News55 - vårt nyhetsbrev är kostnadsfritt:
Frank Kummel
Frank Kummel har tidigare arbetat på bland annat Dagens PS där han rapporterade om börsen, med fokus på Stockholmsbörsens storbolag. Som skribent på News55 fokuserar han på privatekonomi, men skriver även om resor och samhälle.
Frank Kummel
Frank Kummel har tidigare arbetat på bland annat Dagens PS där han rapporterade om börsen, med fokus på Stockholmsbörsens storbolag. Som skribent på News55 fokuserar han på privatekonomi, men skriver även om resor och samhälle.
ANNONS
ANNONS
Senaste nytt
ANNONS
ANNONS